Stratégie budgétaire des ESMS- Des indicateurs de terrain à la négociation avec l’ATC

Contexte

Dans un contexte de forte pression budgétaire, cette formation vise à accompagner les responsables d’établissements sociaux et médico-sociaux à construire une lecture budgétaire utile et défendable auprès des autorités de tarification.

Plutôt que de partir d’un modèle théorique, la formation s’appuie sur les enjeux concrets rencontrés par les gestionnaires d’ESMS pour construire un tableau de bord pertinent et s’approprier les clés du dialogue budgétaire avec l’ATC.

La formation combine apports ciblés, ateliers pratiques et mise en situation, dans une approche résolument orientée terrain.

Pour qui

Directeurs, membres de la direction (DAF, RAF) et comptables. Salarié·es de ESMS en poste en charge de la stratégie budgétaire.

Prérequis

  • Connaissance de base en comptabilité des ESMS (M22 et M22bis)
  • Implication dans la gestion budgétaire d’un ESMS
  • Matériels :

Ordinateur portable avec excel. Les stagiaires sont invités à venir avec les données de leur propre structure (EPRD, ERRD, suivis internes…) afin de travailler directement sur leurs enjeux concrets

  • Lire les documents budgétaires des ESMS : repérage des postes structurants (groupes 1 à 3), identification des zones sensibles propres aux ESMS (recettes de tarification, masse salariale, charges indirectes).
  • Objectiver les tensions financières et les marges de manœuvre : repérer les charges ajustables, les signaux faibles, les écarts récurrents entre prévisionnel et réalisé.
  • Faire émerger les vrais enjeux de pilotage : atelier participatif pour identifier les difficultés rencontrées dans la gestion budgétaire quotidienne, en lien avec le terrain.
  • Construire des indicateurs utiles à partir des problématiques des ESMS : méthode des 5 questions (objectif, indicateur, fréquence, porteur, décision déclenchée) appliquée à des cas concrets remontés par les participants.
  • Élaborer un tableau de bord stratégique, simple et soutenable : formalisation collective d’un outil lisible, aligné sur les réalités opérationnelles du secteur.
  • Lire son EPRD et son ERRD avec les yeux de l’ATC : lecture critique des équilibres, repérage des éléments de justification attendus, lien avec la trajectoire financière.
  • Structurer un argumentaire budgétaire clair et défendable : articulation entre données chiffrées, enjeux de service, propositions d’ajustement ou de négociation.
  • Simuler un échange avec son autorité de tarification (CD ou ARS) : mise en situation guidée (justifier un déficit, défendre une dotation, alerter sur une tension budgétaire).
  • Formaliser sa feuille de route budgétaire : sélection des indicateurs prioritaires, points de vigilance à suivre, messages à porter auprès de la gouvernance ou de l’ATC.
  • Identifier les leviers et tensions budgétaires spécifiques aux ESMS
  • Construire des indicateurs stratégiques à partir des problématiques du terrain
  • Élaborer un tableau de pilotage budgétaire simple et actionnable
  • Structurer un argumentaire budgétaire à présenter à l’ATC
  • Gagner en autonomie dans l’analyse de l’EPRD et de l’ERRD
  • Alternance d’apports courts, exercices guidés, ateliers collectifs et mises en situation
  • Utilisation de cas issus de ESMS (EHPAD, ESMS PH) pour garantir l’ancrage terrain
  • Co-construction d’outils directement transférables dans la structure
  • Quiz d’ancrage

Tarif intra :

Nous consulter.

Avant le début de la formation, les stagiaires seront évalués sur leur niveau de connaissance sur les thèmes abordés en formation via un questionnaire de type QUIZZ.  Ce test permettra de réajuster notre déroulé pédagogique si
nécessaire.

A la fin de la formation, une évaluation des connaissances via un QUIZZ permettra d’établir le niveau d’intégration des connaissances et compétences transmises.

Cette formation n’est pas diplômante et ni éligible au CPF.

Formation sur 2 journées soit 4 demi-journée à définir avec le client.

Cette formation est accessible aux personnes en situation de handicap. le référent handicap prendra en compte dès l’inscription du candidat sa situation de handicap, si celle-ci est mentionnée. Il sera alors proposé au candidat un entretien afin d’envisager avec lui les aménagements qui pourront être apportés.
En intra ou en distanciel synchrone

La formation hors dates programmées, pourra commencer au plus tôt en fonction de vos disponibilités et des délais de réponse pour les prises en charge le cas échéant.

14 heures

Formation certifiante :

Non

Type de formation :

Intra

Prochaine formation :

Nous contacter

Lieu :

Nous contacter
06.15.51.28.71
alicia.renaux@financesocialeactive.com

Nos valeurs

Tolérance

La formation pour tous les adultes, tous quelles que soient ses spécificités.

Compétences

Nos savoirs et savoir-faire au service de la montée en compétence de nos participants.vamus posuere.

Flexibilité

Nous nous adaptons aux besoins de nos participants et nous facilitons l’intégration des nouvelles compétences.

Partage

La formation pour adulte est un moment de partage de connaissances diverses qui favorise une atmosphère propice à l’apprentissage.

Sens du collectif

La richesse de notre collectif de formateurs permet un travail de co-apprentissage continue.

Nous répondons à vos interrogations et demandes dans les 48h

Téléphone